« Identifiez les ressources cachées de votre entreprise pour les transformer en trésorerie »

Fonds de roulement, financement du stock, délais de paiement … Où en êtes-vous ? Pilotez votre entreprise par une nouvelle approche de votre bilan comptable (*)

Une session d’informations ludique orientée « pédagogie » et conseils dont l’objectif est d’engendrer une impulsion sur des connaissances particulièrement utiles en période de trésorerie manquante ou tendue.

Objectifs généraux

• Sensibiliser les dirigeants d’entreprises artisanales aux grands postes du bilan comptable (actif et passif), document qui leur reste souvent « étranger » et complexe. Leur permettre de mieux appréhender certains éléments pour améliorer les disponibilités financières de l’entreprise.
• Participation sous forme de jeu de cartes, et avec le bilan de l’entreprise (pré requis : l’avoir préalablement lu). En deux parties : l’actif puis le passif.

En fin de chaque partie :

• Nous demandons aux participants d’évaluer eux-mêmes leurs acquis.
• L’intervenant fait un bilan de ce qui a été retenu.

Ainsi, les dirigeants sont impliqués individuellement et sont amenés à comprendre la signification globale de termes qu’ils maîtrisent vaguement.

• En conclusion de la session : l’intervenant explicite les points qui sont déterminants dans la relation que l’entreprise doit avoir avec son expert comptable. Ceci afin d’être en capacité, individuellement, d’établir les points d’alerte et d’amélioration qui pourront faire l’objet d’un tableau de bord.
• Les participants quittent cette réunion avec des axes de travail et de réflexion en matière de gestion de leur propre entreprise.

Dates et lieux d’intervention

• 11 février : Arles
• 8 avril : Venelles
• 24 juin : Salon
• 4 novembre : Marseille

Déroulement et contenu

Introduction : présentation générale de l’objectif et du déroulement de la session

Préambule : les enjeux

• Etablir une analyse préalable
• Identifier les besoins : trésorerie à court terme – Fonds propres – Financement (matériel, locaux …)
• Comment procéder ? (lecture du bilan et du compte de résultats avec l’expert comptable)

Ce préalable permet de faire un point précis sur la situation financière et la rentabilité de l’entreprise.

• Analyser les ressources cachées de l’entreprise : déroulement du jeu
• Trouver les solutions financières adaptées aux besoins.
• Rappel du contenu général du bilan comptable.
• Définition simplifiée des grands postes.

Explication des règles du jeu

Partie I – L’actif : 8 postes principaux

• Jeu
• Synthèse des acquis – Complément d’informations et de conseils

Partie II – Le passif : 8 postes principaux

• Jeu
• Synthèse des acquis - Complément d’informations et de conseils

Conclusion : les bons conseils de l’expert comptable

• Lisez votre bilan et votre compte de résultats avec votre expert comptable.
• Analyse financière (fond de roulement, BFR, trésorerie. Variation entre ces postes d’une année sur l’autre).
• Analyse de la rentabilité : SIG et ratios. Quelles dégradations ou améliorations ?
• Evaluez vos actifs : qu’est-ce-que possède mon entreprise et quelle en est la valeur ? Mesurer l’importance de ce point pour « vendre » ses besoins à son banquier…
• Comparez-vous à d’autres entreprises des mêmes secteurs d’activité et géographique
• Etablissez vos prévisions.

En conclusion : mettez en place le tableau de bord des points à surveiller pour votre entreprise.

Présentation du dispositif « CAPEA » + Formations proposées par la CMA13 pour compléter la thématique.

Documents remis aux participants

• Document regroupant les diapositives du PowerPoint avec espace pour prises de notes.
• Un lexique des termes dont la signification peut poser des difficultés.
• Document de présentation des formations proposées par la CMA13 en lien avec la thématique abordée : contenu général – dates et lieux – contacts utiles.

(*) bilan comptable nécessaire, participation interactive sous forme de jeu.

Nombre de places limité pour chaque session.